ID 19712632 ¿Quiénes están obligados a cumplir con el régimen de información?
27/03/2024 01:20:19 p.m.
Se
encuentran obligadas las instituciones financieras definidas en el
Apartado A del Artículo VIII del Anexo I (CRS) y en el Apartado A
del Anexo VII (FATCA) de la RG
4056/17 según
corresponda,-incluyendo los contratos o esquemas que califiquen como
tales-, excluyéndose las instituciones descriptas en el Apartado B
del artículo VIII del Anexo I y señaladas en el Anexo II, y/o
aquellas descriptas en los Apartados I a IV del Anexo VI de
la referida RG, todas las cuales deberán conservar a disposición de
este Organismo la documentación que acredite su condición de
sujetos no obligados.
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mayor información se podrá acceder al micrositio, ingresando aquí.
Fuente: Arts. 1 y 2 Resolución General N° 4056/2017(Texto según RG 5303/22)