¿A qué refieren las acciones penales?

En el marco de la Ley de Derecho a la Información Pública y retomando una política de comunicación implementada desde los años 2003 a 2008, AFIP da a conocer un compilado de acciones penales relevantes en materia tributaria, previsional y aduanera.

Se trata de casos impulsados por el organismo luego de verificar los presupuestos objetivos y subjetivos sobre la presunta comisión de hechos ilícitos que reglamenta la Ley Penal Tributaria y el Código Aduanero.

Posteriormente, el Ministerio Público Fiscal, la Justicia Federal o el fuero Penal Económico –según el caso- deberán determinar la procedencia del reproche penal y su consecuente sanción.

La información aquí publicada no se encuentra alcanzada por el Secreto Fiscal (Art. 101 de la ley 11.683 de Procedimientos Fiscales).

Por su relevancia, se publican las denuncias iniciadas en los años 2016 y 2017 impositivas cuya pretensión fiscal es mayor a $ 1.500.000 y las previsionales a partir de los $300.000.

Para los casos denunciados en 2018 los montos de elevan a $10.000.000 para denuncias impositivas y a $1.000.000 para denuncias previsionales.